常德市特殊教育学校2021年度部门决算公开

第一部分常德市特殊教育学校单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 

常德市特殊教育学校单位概况

一、部门职责

常德市特殊教育学校为市教育局管理的正科级事业单位，属市财政预算一级拨款单位。其主要工作任务是：对智障、聋哑儿童实行康复教育和义务教育；对智障、聋哑少年实行职业教育和聋生高中学历教育；对县市区特殊教育师资进行培训。学校现有学生446人，教学班级32个，在编教职工112人。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。根据市编委办核定，本单位内设科室4个，所属事业单位0个，全部纳入2021年度部门决算编制范围。

内设科室分别是：办公室、教务处、政教处和总务处。

所属事业单位分别是：无。

（二）决算单位构成。本单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属二、三级预算单位，故2021年部门决算编制范围为常德市特殊教育学校本级。

第二部分 

部门决算表

一般公共预算财政拨款支出决算表

                          公开05表

       部门：常德市特殊教育学校                                                                                           单位：万元

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    部门：                                                                                                                            公开07表

单位：万元

注：1.本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；

      决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

        2.本表数据来源于部门决算报表F03机构运行信息表。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门：                                                                                                                       公开08表

单位：万元      

     注：1.本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况，细化公开到功能分类项级科目。

         2.本表数据来源于部门决算报表Z09政府性基金预算财政拨款收入支出决算表。

第三部分

2021年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计4115.38万元。与上年相比，增加1004.27万元，增长32%，主要是因为教职工工资水平上涨、师生人数和工程、设备项目增加，导致收入增加。支出总计4115.38万元。与上年相比，增加1004.27万元，增长32%，主要是因为教职工工资水平上涨、师生人数和工程、设备项目增加，导致支出增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计3826.90万元，其中：财政拨款收入3695.40万元，占97%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入131.50万元，占3%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计3826.90万元，其中：基本支出2888.24万元，占75%；项目支出938.66万元，占25%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计3983.88万元，与上年相比，增加872.77万元,增长28%，主要是因为教职工工资水平上涨、师生人数和工程、设备项目增加，导致收入增加。财政拨款支出总计3983.88万元，与上年相比，增加872.77万元，增长28%，主要是因为教职工工资水平上涨、师生人数和工程、设备项目增加，导致支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出3695.40万元，占本年支出合计的97%，与上年相比，财政拨款支出增加883.27万元，增长31%，主要是因为教职工工资水平上涨、师生人数和工程、设备项目增加，导致支出增加。

 （二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出3695.40万元，主要用于以下方面：教育（类）支出3420.77万元，占93%；社会保障和就业支出 89.43万元，占2%；住房保障支出185.20万元，占5%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为2309.81万元，支出决算数为3695.40万元，完成年初预算的160%，其中：

1.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。

年初预算为1895.41万元，支出决算为1980.74万元，完成年初预算的105%，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要是因为教职工工资水平上涨、学生人数和工程、设备项目增加，导致人员经费、公用经费和项目经费增加。

2.社会保障就业支出（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为252.73万元，支出决算为89.43万元，完成年初预算的35%，决算数小于年初预算数的主要原因是：预算数据是由预算软件自动提取，决算数据是实际交付的数据，导致支出决算小于预算。

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为161.67万元，支出决算为185.20万元，完成年初预算的115%，决算数大于年初预算数的主要原因是：教职工工资水平上涨，导致人员经费增加。

4.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.57万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：学前教育由上级部门统一预算，本单位用款后，导致支出决算大于预算。

5.教育支出（类）教育附加（款）其他教育附加（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1434.46万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他教育附加是由上级部门统一预算，本单位用款后，导致支出决算大于预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出2756.74万元，其中：人员经费2304.04万元，占基本支出的84%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、退休费、助学金等；公用经费452.70万元，占基本支出的16%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费支出决算总体情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为13万元，支出决算为7.90万元，完成预算的61%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数持平，与上年相比无增减变化。

公务接待费支出预算为13万元，支出决算为7.90万元，完成预算的61%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，降低公务接待费；与上年相比减少0.09万元，减少1%,减少的主要原因是制定了相关规章制度，加强内部控制，节约单位资金。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数持平，与上年相比无增减变化。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数持平，与上年相比无增减变化。

（二）“三公”经费支出决算具体情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务接待费支出决算7.90万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次, 无此项经费支出。

2.公务接待费支出决算为7.90万元，全年共接待来访团组60个、来宾635人次，主要是外地特校来学校参观学习发生的接待支出。

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，我单位本级更新公务用车0辆，无此项经费支出。公务用车运行维护费0万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，无此项经费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、机关运行经费支出说明

机关运行经费是指行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，本单位为事业单位，所以机关运行经费为0万元，本单位的公用经费共计452.70万元，比年初预算数增加25.91 万元，增长6%。主要原因是：物价上涨导致经费增长。比上年决算数减少 66.63万元，减少13%，主要原因是：制定相关规章制度，加强内部控制，节约学校资金。

十、一般性支出情况说明

2021年度本单位开支会议费0万元；开支培训费15.24万元，用于开展特殊教师教育培训，人数约200人次，内容为：课程改革教师培训；特殊教育学校校长培训；特殊教育中层干部培训；学前特殊教育骨干教师培训活动；国家课程校本化改革骨干教师培训等6次培训计划,经费预算约20万元；2021年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十一、政府采购支出说明

2021年度本单位政府采购支出总额938.66万元，其中：政府采购货物支出181.92万元、政府采购工程支出756.74万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额938.66万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额181.92万元，占授予中小企业合同金额的19%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆0单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

组织对常德市特殊教育学校1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3695.40万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我校已完成2021年度预算绩效管理及评价，自评分为90分，整体支出绩效评价为“优”，详见第五部分附件。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

无部门决算中项目绩效自评。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

无部门评价项目。

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附  件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构、人员构成

常德市特殊教育学校是常德市人民政府主办、市教育局主管的事业单位，财政全额拨款，一级预算。单位内设办公室、教务处、政教处、总务处4个科室。截止2021年底，核定事业编制120人，在职112人，另有退休人员21人。单位负责人：龙明忠。地址：常德市武陵区城东三闾路。

 单位资产状况：截至2021年12月31日止，账面反映固定资产原值12516.64万元。其中：土地、房屋及构筑物9818.87万元，通用设备1146.52万元，专用设备1085.74万元，图书档案50.96万元，家具、用具、装具及动植物414.55万元。

（二）单位主要职责

1.对残疾儿童少年实施义务教育。

2.全市特殊教育师资培训中心。

3.听障儿童语言训练中心

4.市残疾人艺术表演中心

5.智障儿童康复中心和省残联拟定的聋儿语训康复中心。

（三）部门绩效总目标

1.市城区听障儿童和智障儿童学前教育入学率达70％；

2.市城区听障儿童和智障儿童义务教育入学率达90％；

3.全市听障少年高中阶段（含职业教育）入学率达80％；

4.全市智障少年职业教育入学率达30％；

5.全市特殊教育教学业务指导中心，培养一支专业化程度较高的特殊教育师资队伍。

（四）2021年度部门绩效目标

1. 市城区听障儿童和智障儿童学前教育入学率达70％；。

2. 市城区听障儿童和智障儿童义务教育入学率达90％；

3. 全市听障少年高中阶段（含职业教育）入学率达80％；

4. 全市智障少年职业教育入学率达30％；

5. 全市特殊教育教学业务指导中心，培养一支专业化程度较高的特殊教育师资队伍。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2021年度财政拨款基本支出2756.74万元，其中：人员经费2304.04万元，占基本支出的84%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、助学金等；公用经费452.70万元，占基本支出的20%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、设备购置等。

（二）项目支出情况

1.特定目标类项目支出938.66万元，主要包括信息设备购置和教师周转房建设。

2.其他运转类项目支出0元。

三、政府性基金预算支出情况

我校无政府性基金预算支出。

四、国有资本经营预算支出情况

我校无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

我校无社会保险基金预算支出。

六、部门整体支出绩效情况

我校是常德市人民政府投资建设的公益性教育事业单位，承担对市城区听障儿童和智障儿童进行学前教育、义务教育、高中阶段教育、职业教育的工作职能。我校整体支出所取得的效益主要体现在社会效益和服务对象及社会公众满意度方面。

1.学校继续秉持特殊儿童“零拒绝”，持之以恒实行全纳教育，强有力保障了我市残疾人受教育权利，帮助残疾人全面发展和更好地融入社会，体现了教育的公平，提升了我市教育形象。

2.学校充分发挥全市特殊教育师资培训中心引领作用，共组

织5次市级培训，累计参训人员400人次。共选派64名教师参加8项省级培训、7项市级培训。主办了2021年常德市特殊教育“国家课程校本化背景下的培智艺体课程”培训，全市8所特校共100多人参加。

3.开展第一批信息技术2.0推进项目，81人完成校本研修考核。坚持每天1小时教研活动和教师“三个一”任务，全年共开展教研活动80余次，共产生公开课68节；共有90篇教学论文、教学案例参加省市级比赛，全部获奖；共阅读专业书籍50余种。14个教师团队参加中小学教师信息技术集体备课大赛，全部获奖；1名教师教师参加的2021年度常德市中小学综合实践活动暨劳动教育教学竞赛荣获初中组一等奖，1名老师参加全市2021年特殊教育“国家课程校本化背景下的培智艺体课程”培训，执教课《掷雪球》，获评优秀展示课。共有3项省级课题，其中1项课题已结题，并获得省教育学会“十三五”教育科研课题成果一等奖，2项课题在研。

4.学校以主题月为载体，开展“一月一主题”的德育活动。利用每周升旗仪式开展“国旗下小课堂”活动，各班将卫生、安全、礼仪等习惯通过情景剧进行演绎教学。结合传统节日开展德育主题教育，如：端午节组织全体师生、家长一起包粽子、包饺子，互赠香包，传递祝福。中秋节师生共同畅谈中秋的习俗、讲中秋故事、吟中秋诗词、猜中秋灯谜品、品中秋月饼、做中秋美食等。

5.为庆祝建党100周年，组织学生开展“绘画作品征集”、“手抄报作品征集”、观爱国电影等各类活动。在全市“学党史 跟党走 做新时代的接班人”主题征文和演讲比赛中，我校4名学生荣获市级奖励。在湖南省首届体育云运动会比赛和青少年体育书画网络大赛中，我校100余名学生参加，22名学生获奖；在全国残疾青少年冬残奥主题绘画作品征集活动中，我校14名学生参加，其中6幅作品入选。听障学生吴周丽被评为常德市“新时代好少年”评选活动中。“听力残疾儿童康复救助项目”成效显著，共有16人进入普通幼儿园接受融合教育，有5名学生进入普小和普幼儿园随班就读。有5名听障学生参加高考，升学率100%。其中4人考取本科，1人考取专科。 3名职教学生成功在洗车行就业。

七、存在的问题及原因分析

1.绩效考评目标模糊，缺乏相应的责任机制；

有详细的工作计划，但工作目标模糊零散，没有形成比较完整的目标体系，缺乏明确的责任机制。

2.偏重绩效考核，忽略了绩效管理其它流程。

对绩效中计划制定、考评技术创新、结果再次运用、绩效方面沟通不重视，在权重设置方面，过于偏重教师工作方式和工作结果方面的考核，忽视教师工作过程的考核。

八、下一步改进措施

1.将绩效考评目标具体化，建立相应的责任机制；

2.制定详细的绩效管理流程，注重过程考核。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

通过我校部门整体支出绩效自评，我们发现了工作中的成绩和不足，在今后工作中将根据绩效考评目标具体化，建立相应的责任机制，制定好计划、考评并及时公开相关的信息。

十、其他需要说明的情况

无其他需要说明的情况。