2022年度常德市特殊教育学校部门决算

目  录

第一部分 常德市特殊教育学校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市特殊教育学校概况

一、部门职责

常德市特殊教育学校为市教育局管理的正科级事业单位，属市财政预算一级拨款单位。其主要工作任务是：对智障、聋哑儿童实行康复教育和义务教育；对智障、聋哑少年实行职业教育和聋生高中学历教育；对县市区特殊教育师资进行培训。学校现有学生447人，教学班级32个，在编教职工111人。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市特殊教育学校内设机构包括：本单位内设科室4个，所属事业单位0个。

 内设科室分别是：办公室、教务处、政教处和总务处。

 所属事业单位分别是：无。

（二）决算单位构成。本单位无所属二、三级预算单位，故2022年部门决算编制范围的为常德市特殊教育学校本级。

第二部分

部门决算表

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：                                                                                                                       公开05表

                                                                                                                                  单位：万元

第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计5233.27万元。与上年相比，增加1117.89万元，增长27%，主要是因为教职工工资水平上涨、师生人数和工程、设备项目增加，另外上年度未支付款项本年度已支付完毕，导致收入增加。支出总计5233.27万元。与上年相比，增加1117.89万元，增长27%，主要是因为教职工工资水平上涨、师生人数和工程、设备项目增加，另外上年度未支付款项本年度已支付完毕，导致支出增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计4944.79万元，其中：财政拨款收入4769.39万元，占96%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入175.40万元，占4%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计5233.27万元，其中：基本支出3916.94万元，占75%；项目支出1316.33万元，占25%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收入总计5057.87万元，与上年相比，增加1073.99万元,增长27%，主要是因为教职工工资水平上涨、师生人数和工程、设备项目增加，另外上年度未支付款项本年度已支付完毕，导致收入增加。财政拨款支出总计5057.87万元，与上年相比，增加1073.99万元，增长27%，主要是因为教职工工资水平上涨、师生人数和工程、设备项目增加，另外上年度未支付款项本年度已支付完毕，导致支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出5057.87万元，占本年支出合计的97%，与上年相比，财政拨款支出增加1362.47万元，增长37%，主要是因为教职工工资水平上涨、师生人数和工程、设备项目增加，另外上年度未支付款项本年度已支付完毕，导致支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出5057.87万元，主要用于以下方面：教育（类）支出4494.88万元，占89%；社会保障和就业支出  378.51万元，占7%；住房保障支出184.48万元，占4%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为4857.87万元，支出决算数为5057.87万元，完成年初预算的104%，其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.80万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：学前教育由上级部门统一预算，根据实际需要拨至用款单位，导致支出决算大于预算。

2.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为84.00万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他普通教育由上级部门统一预算，根据实际需要拨至用款单位，导致支出决算大于预算。

3.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。

年初预算为4294.88万元，支出决算为2545.53万元，完成年初预算的59%，决算数小于年初预算数的主要原因是：因为此项目实际支出已完成100%，经费由上级部门统筹其他项资金安排。

4.教育支出（类）教育附加（款）其他教育附加安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1862.54万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他教育附加安排的支出由上级部门统一预算，根据实际需要拨至用款单位，导致支出决算大于预算。

5.社会保障就业支出（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为42.00万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他教育附加安排的支出由上级部门统一预算，根据实际需要拨至用款单位，导致支出决算大于预算。

6.社会保障就业支出（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为146.94万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他教育附加安排的支出由上级部门统一预算，根据实际需要拨至用款单位，导致支出决算大于预算。

7.社会保障就业支出（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为378.51万元，支出决算为178.17万元，完成年初预算的47%，决算数小于年初预算数的主要是因为此项目实际支出已完成100%，经费由上级部门统筹其他项资金安排。

8.社会保障就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为11.40万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他教育附加安排的支出由上级部门统一预算，根据实际需要拨至用款单位，导致支出决算大于预算。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为184.48万元，支出决算为184.48万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出3773.54万元，其中：

人员经费3351.20万元，占基本支出的89%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等。

公用经费422.34万元，占基本支出的11%，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为3.00万元，支出决算为0.10万元，完成预算的3%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，与上年相比无增减变化。

公务接待费支出预算为3.00万元，支出决算为0.10万元，完成预算的3%，决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响，本年度接待外省客人减少，与上年相比减少7.80万元，减少99%,减少的主要原因是受疫情影响，本年度接待外省客人减少。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，与上年相比无增减变化。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，与上年相比无增减变化。（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.10万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.10万元，全年共接待来访团组1个、来宾8人次，主要是因教学业务需要，接待区县特校客人发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

     本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为0元。

十一、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0万元；开支培训费26.49万元，用于开展教育教学专业培训，人数375人，内容为以下四项：1.为推动常德地区融合教育发展，11月1日-11月5日，举办了“国培计划（A2044）”——常德市特殊教育随班就读转岗骨干教师培训，培训人数100人，经费预算16.5万元。2.为促进常德市各特校教师康复技能水平，5月9日-5月12日，举办了常德市特殊教育教师康复技能研修培训，培训人数64人，经费预算3.7万。3.为推动常德地区特校职业教育发展，共谋职业教育发展方向，5月16-5月20日，举办了培智职业教育教学能力提升培训，培训人数91人，经费预算11.5万元。4.为提升全市特校教师信息技术应用能力，整校推进信息化，2023年2月27日-3月3日，举办了信息技术与特殊教育课堂教学深度融合培训，培训人数120人，经费预算9.2万；2022年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本单位2022年度政府采购支出总额598.22万元，其中：政府采购货物支出455.54 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出142.68万元。授予中小企业合同金额598.22万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额598.22万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，本年度无工程采购无法计算百分比，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。   

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度一般公共预算整体支出全面开展绩效自评，自评分为90分，整体支出绩效评价为“优”，详见第五部分附件。

（二）存在的问题及原因分析

1.绩效考评目标模糊，缺乏相应的责任机制；

有详细的工作计划，但工作目标模糊零散，没有形成比较完整的目标体系，缺乏明确的责任机制。

2.偏重绩效考核，忽略了绩效管理其它流程。

对绩效中计划制定、考评技术创新、结果再次运用、绩效方面沟通不重视，在权重设置方面，过于偏重教师工作方式和工作结果方面的考核，忽视教师工作过程的考核。

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分 附件

2022年度常德市特殊教育学校

整体支出绩效自评报告

2022年度常德市特殊教育学校整体支出

绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构、人员构成

    常德市特殊教育学校是常德市人民政府主办、市教育局主管的事业单位，财政全额拨款，一级预算单位。单位内设办公室、教务处、政教处、总务处4个科室。截止2022年底，核定事业编制120人，在职111人，另有退休人员21人。单位负责人：龙明忠。地址：常德市城东敖家路13号。

    单位资产状况：截至2022年12月31日止，账面反映固定资产原值12698.30万元。其中：土地、房屋及构筑物9833.59万元，通用设备1216.66万元，专用设备1184.44万元，办公家具412.65万元，图书50.96万元。

   （二）单位主要职责

    1.对残疾儿童少年实施义务教育。

    2.全市特殊教育师资培训中心。

3.听障儿童语言训练中心

4.市残疾人艺术表演中心

5.智障儿童康复中心和省残联拟定的聋儿语训康复中心。

（三）部门绩效总目标

1.市城区听障儿童和智障儿童学前教育入学率达70％；

2.市城区听障儿童和智障儿童义务教育入学率达90％；

3.全市听障少年高中阶段（含职业教育）入学率达80％；

4.全市智障少年职业教育入学率达30％；

5.全市特殊教育教学业务指导中心，培养一支专业化程度较高的特殊教育师资队伍。

（四）2022年度部门绩效目标

1.市城区听障儿童和智障儿童学前教育入学率达70％；。

2.市城区听障儿童和智障儿童义务教育入学率达90％；

3.全市听障少年高中阶段（含职业教育）入学率达80％；

4.全市智障少年职业教育入学率达30％； 

5.全市特殊教育教学业务指导中心，培养一支专业化程度较高的特殊教育师资队伍。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

三公经费0.10万元

1.公务用车购置和维护经费0万元；

2.出国经费0万元；

3.公务接待0.10万元。

（二）项目支出情况

1.特定目标类项目支出1316.33万元；

2.其他运转类项目支出0万元。

三、政府性基金预算支出情况

我校无政府性基金预算支出。

四、国有资本经营预算支出情况

我校无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

我校无社会保险基金预算支出。

六、部门整体支出绩效情况

我校是常德市人民政府投资建设的公益性教育事业单位，承担对市城区听障儿童和智障儿童进行学前教育、义务教育、高中阶段教育、职业教育的工作职能。我校整体支出所取得的效益主要体现在社会效益和服务对象及社会公众满意度方面。

1.在全体师生的共同努力下，1篇微宣讲获市级奖，2篇读书征文获市级奖。5名教师荣获湖南省首届体育云动会年度体育育人奖。2名学生参加市级三独比赛，学生50多幅书画作品参加市级比赛，1名听障学生获评新时代好少年。学校荣获湖南省首届体育云动会年度校园优秀奖，获评常德市节水型单位、语言文字工作规范化建设学校，多次被常德日报、晚报报道，体育教学被新华社深度采访报道。

2.抓业务，持之以恒推进教师专业发展“三个一”任务（每师每年上一堂高质量展示课、写一篇高水平论文、读一本专业书籍），共产生40多节展示课、20多篇教学论文、5项课题（市级1项、省级3项、国家级1项）。坚持每天一小时教研活动，以分组、跨组、合组等形式研讨课改难题。

3.兴培训，6名教师参加省市级教师培训，5名教师参加信息技术研修，26名教师参加远程培训。学前全员进行线上学习+线下观摩的培训。开展4次课题培训。促健康，每周五下午开展教师心理调适活动，共开设羽毛球、书法、烘焙等10个兴趣班，人均培训40多学时。工会先后组织开展团队拓展、趣味比赛、户外郊游等活动。开展“端午节”主题书法、绘画比赛和“发现特校美，展现特教美”主题摄影、手工比赛。收集作品200余幅。进一步激发教师活力，温暖教师心灵，促进教师队伍建设。

七、存在的问题及原因分析

1.绩效考评目标模糊，缺乏相应的责任机制；

有详细的工作计划，但工作目标模糊零散，没有形成比较完整的目标体系，缺乏明确的责任机制。

2.偏重绩效考核，忽略了绩效管理其它流程。

对绩效中计划制定、考评技术创新、结果再次运用、绩效方面沟通不重视，在权重设置方面，过于偏重教师工作方式和工作结果方面的考核，忽视教师工作过程的考核。

八、下一步改进措施

1.将绩效考评目标具体化，建立相应的责任机制；

2.制定详细的绩效管理流程，注重过程考核。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

通过我校部门整体支出绩效自评，我们发现了工作中的成绩和不足，在今后工作中将根据绩效考评目标具体化，建立相应的责任机制，制定好计划、考评并及时公开相关的信息。

十、其他需要说明的情况

无