常德市特殊教育学校2024年单位预算公开

第一部分：2024年单位预算说明

一、单位基本概况

    （一）职能职责

    （二）机构设置

二、单位预算单位构成

三、单位收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

四、一般公共预算拨款收支情况

（一）基本支出

（二）项目支出

五、政府性基金预算拨款收支情况

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

（二）“三公”经费预算情况

（三）一般性支出情况

（四）政府采购情况

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况

（六）预算绩效目标说明

七、名词解释

    第二部分：2024年单位预算公开表

第一部分：2024年单位预算说明

一、单位基本概况

（一）职能职责

  常德市特殊教育学校为市教育局管理的正科级事业单位，属市财政预算二级拨款单位。其主要工作任务是：对智障、聋哑儿童实行康复教育和义务教育；对智障、聋哑少年实行职业教育和聋生高中学历教育；对县市区特殊教育师资进行培训。

（二）机构设置

根据市编委办核定，市特校内设科室4个，所属事业单位0个，全部纳入 2024年单位预算编制范围。

内设科室分别是办公室、教务处、政教处和总务处，无下属单位或机构。

二、单位预算单位构成

我校无二级预算单位，因此，纳入2024年单位预算编制范围的为常德市特殊教育学校本级。

三、单位收支总体情况

2024年单位预算即常德市特殊教育学校本级预算。收入包括一般公共预算拨款收入和上级财政补助收入 。支出主要包括保障单位基本运行的经费；主要涉及教育支出、社会保障和就业支出和住房保障支出。

2024年市特校没有政府性基金预算拨款、纳入财政专户管理的非税收入拨款和国有资本经营预算安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款、纳入财政专户管理的非税收入拨款和国有资本经营预算安排的支出。

（一）收入预算。2024年年初收入预算数2945.36万元，其中，一般公共预算拨款收入2474.56万元（经费拨款2474.56万元，纳入预算管理的非税收入拨款0万元）；上级财政补助收入470.80万元。2024年收入预算较上年增加224.75万元，增长8%，主要是经费拨款增加169.85万元，主要原因是学校教职工工资水平提高和退休教师退休费预算增加，导致收入增加；上级财政补助收入增加57.90万元，主要的原因是主要原因是学校学生增加和本年度师均经费纳入单位预算中，导致本年度收入增加；财政专户管理资金收入减少3万元，主要的原因是近三年预算的捐赠收入3万元，实际收到捐赠收入0万元，所以本年度没有预算捐赠收入，导致财政专户管理资金收入减少。

（二）支出预算。2024年年初支出预算数2945.36万元，其中，基本支出2945.36万元，项目支出0万元。主要包括教育支出2458.34万元，社会保障和就业支出280.80万元，住房保障支出206.22万元。2024年支出预算较上年增加224.75万元，增长8%，主要是人员经费增加168.29万元，主要原因是学校教职工工资水平提高和退休教师退休费预算增加，导致人员经费增加；公用经费增加210.89万元，主要原因是上年度部分公用经费纳入项目支出中预算，而本年度公用经费全部纳入基本支出中预算，所以本年度公用经费增加；项目支出减少154.43万元，主要原因是本年度公用经费全部纳入基本支出中预算，没有纳入项目支出中预算，导致本年度项目支出减少。

四、一般公共预算拨款收支情况

2024年一般公共预算拨款收入2945.36万元，支出包括：教育支出2458.34万元，占83%；社会保障和就业支出280.80万元，占10%；住房保障支出206.22万元，占7%。2024年一般公共预算拨款规模较上年增加227.75万元，增长8%，主要是人员经费增加168.29万元，主要原因是学校教职工工资水平提高和退休教师退休费预算增加，导致人员经费增加；公用经费增加210.89万元，主要原因是上年度部分公用经费纳入项目支出中预算，而本年度公用经费全部纳入基本支出中预算，所以本年度公用经费增加；项目支出减少151.43万元，主要原因是本年度公用经费全部纳入基本支出中预算，没有纳入项目支出中预算，导致本年度项目支出减少。

具体安排情况如下：

（一）基本支出：市特校2024年一般公共预算基本支出年初预算数为2945.36万元，其中：人员经费2446.47万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、保险缴费、住房公积金和退休费等；公用经费498.89万元，包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、工会经费、福利费等。

（二）项目支出：市特校2024年一般公共预算项目支出年初预算数为0万元；事业发展专项（一级项目名称）0万元。

五、政府性基金预算拨款收支情况

市特校2024年无使用政府性基金预算拨款安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况。2024年市特校运行经费预算498.89万元，较上年预算增加210.89万元，增长73%。其增加原因为上年度部分公用经费纳入项目支出中预算，而本年度公用经费全部纳入基本支出中预算，所以本年度运行经费增加。

（二）“三公”经费预算情况。2024年市特校“三公”经费预算数为0.90万元，其中：公务接待费0.90万元，因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费0万元（公务用车购置费0万元、公务用车运行维护费0万元）。2024年“三公”经费预算较上年减少0.1万元，下降10%。其减少原因为按上级要求制定公务接待相关管理制度，严控公务接待费支出，减少公务接待费支出。       

（三）一般性支出情况。2024年市特校会议费预算0万元0；培训费预算15万元，拟开展特殊教育教学等培训，人数约500人次，主要内容为特殊教育教学培训、特殊教育课改培训等。未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

（四）政府采购情况。2024年市特校政府采购预算总额159.60万元，其中：货物采购预算0万元、工程类采购预算0万元、服务类采购预算159.60万元。

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况。截至2023年12月底，市特校共有车辆0台，其中：公务车辆0台，行政执法车辆0台，应急专用车辆0台，其他车辆0台。单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2025年拟报废处置公务用车0辆，新增配置公务用车0辆。

（六）预算绩效目标说明。本单位所有支出实行绩效目标管理。纳入2024年单位整体支出绩效目标的金额为2945.36万元，其中，基本支出2945.36万元，项目支出0万元，具体绩效目标详见报表。

七、名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

第二部分 2024年单位预算公开表

 常德市特殊教育学校单位预算公开表.xlsx

注：报表中空表表示本单位无相关收支情况。