2015年整体支出绩效自评报告

常德市特殊教育学校整体支出

绩效自评报告

一、部门概况

（一）机构、人员构成

常德市特殊教育学校为市直独立财务核算的正科级事业单位，属市财政预算一级拨款单位。校园面积100亩，房屋建筑面积31027平方米，校车1辆。

学校下设办公室、教导处、后勤处三个部门，2015年学校编制100人，在职教职工95人，学生333人。

（二）单位主要职责

1、市城区听障儿童和智障儿童的学前教育、义务教育；

2、全市听障少年高中阶段教育（含职业教育），全市智障少年的职业教育；

3、全市特殊教育业务指导中心，师资培训中心。

二、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

1、市城区听障儿童和智障儿童学前教育入学率达70％；

2、市城区听障儿童和智障儿童义务教育入学率达90％；

3、全市听障少年高中阶段（含职业教育）入学率达80％；

4、全市智障少年职业教育入学率达30％；

5、全市特殊教育教学业务指导中心，培养一支专业化程度较高的特殊教育师资队伍；

（二）2015年度部门绩效目标

1、开办智障儿童学前教育，计划招收学生20人；

2、继续开办听障儿童康复教育，计划新招学生6人；

3、开办听障少年高中阶段教育，计划招生5人；

4、推行特殊儿童义务教育阶段，全纳教育，全校招生突破300人；

5、壮大师资队伍，提高业务水平。

6、进一步完善学校教育教学设施设备投入。

三、部门整体预算及执行、管理情况

（一）2015年部门整体预算情况

2015年度预算收入2360万，其中：一般公共预算拨款852.14万元，财政专户管理的非税收入拨款6万元，上级补助收入311.86万元、预算项目资金1007.03万元；上年度结转项目资金182.97万元；预算支出2360万元，主要用于基本支出和项目支出两项：

1、基本支出1103.19万元，主要包括工资福利支出636.30万元；一般商品和服务支出257.09万元；对个人和家庭的补助209.80万元。

2、项目支出1256.81万元，其中：一般公共预算项目支出1256.81万元，主要包括专项商品和服务支出40.31万元、维修费支出6万元、教学教研专项经费12万元、学生活动经费8.5万元；教育附加项目支出—校园建设1190万元。

3、三公经费预算明细

4、2015年度年初预算学校编制75人，在职教职工70人，学生255人。

（二）部门预算执行情况

2015年度收入总计2348.75万元，均为公共预算财政拨款，支出总计2348.75万元，其中基本支出1167.68万元，项目支出1181.07万元，帐面无结余。

1、基本支出1167.68万元，主要包括工资福利支出636.25万元；一般商品和服务支出320.39万元；对个人和家庭的补助209.76万元；其他资本性支出1.28万元（公共预算财政拨款1.28万元：办公设备1.28万元）

２、项目支出—校园建设1181.07万元，主要包括房屋建筑物购建496万元，专用设备购置487.59万元，其他建设支出197.48万元(基本项目资金：233.59万元：电网工程65万元、幼儿园玻璃顶35万元、幼儿园设备133.59万元）。

2、三公经费支出明细

3、2015年度基本支出预算与支出情况表

4、2015年度项目支出预算与支出情况表

针对上表反映情况，说明如下：项目实际支出1181.07万元（947.48万元+233.59万元），节约预算资金8.93万元。其中：233.59万元被列为“项目资金—校园建设”（电网65万元、幼儿园玻璃顶35万、幼儿园设备133.59万元），本年度基本帐户帐面已单独在项目中体现。

5、2015年度“三公经费”预算与支出情况表

从上表反映，我校2015年度“三公经费”实际支出较预算支出减少12.80万元，控制率为57％。

6、2014年度与2015年度“三公经费”支出情况表

从上表反映，我校2015年度“三公经费”实际支出较预算支出减少12.80万元，减少率为64％。

（三）部门预算管理情况

1、认真、细致、全面的做好年初预算，学校年初预算严格按程序召开各部门参加的预算工作会，全面细致的提供各个部门的年度所需公用经费和项目支出明细，然后召开校长会讨论，再由计划财务部门编制，最后召开学校行政扩大会讨论确定。

2、厉行节约，严格控制“三公” 经费开支（2015年“三公”经费的控制率达57％，减少率达64％）。学校严格落实500元以下的开支由分管副校长审批，500-1000元开支由主管财务的副校长审批，1000元以上的开支由校长办公会讨论审批。学校制定了严格的水、电、纸、卫生用品、教学用品等费用支出的管理制度，有专人管理，专人督查，杜绝了浪费，养成了良好节约的习惯，提高了资金的使用效益。

3、强化基建维修管理，学校所有基建项目严格按市财政局、市教育局25个规定程序执行。学校从2008年开始到目前为止，所有基建项目都是严格按程序公开、公平、公正招标。建设过程中，学校专门聘请了建筑、结构、水电等三个方面的专家全程进行监管，学校所有参加基建管理的人员和施工单位包工头没有吃一餐饭、打一次牌、喝一顿酒、唱一次歌、洗一次脚。主要装饰材料由校长新自挂帅与市财政局、市教育局相关人员到生产厂家、建材市场，现场选定型号、确定价格，并将样品带回，并存放在专门的样品间，工程监管人员按照样品验收。有效防止了施工单位以次充好。因此我校校园建设质量得到市财政局、市教育局相关人员一致好评，并大量节约财政资金（计划投资1.67亿，实际使用资金1.5亿左右）。

四、绩效评价工作情况

我校接到市财政局《关于部门整体支出绩效评价的通知》后，随即召开校长办公会，且专题研究部署这项工作，成立专门的绩效评价工作小组。抽调办公室、教导处、后勤处的相关工作人员，在学校暑假期间加班加点，结合学校实际情况，实施了包括收集相关资料、各部门自查、认真核实财务会计记录、发放社会公众的满意度调查问卷等工作程序。

五、综合评价结果

根据《部门整体支出绩效目标评价体系》，我校的自评分为96分，整体支出绩效评价为“优秀”。

六、部门整体支出绩效情况

   (一)招生规模超过年初目标

2015年学生333人，28个班级，两个部门。实现了全市听障儿童和智障儿童的全接纳，所有来校报名且符合学校接收条件的学生均入学就读，实行了“零”拒绝。

（二）壮大了师资队伍，教师专业化水平大幅提升

1、我校设施设备齐全，教师队伍专业水平高（专业教师占比90％，均为新毕业的大学生、免费师范生、研究生），发展潜力大。学校发展后劲大，可持续发展能力强，后续基础设施投入少。

2、加强教师培训，提高教师专业化成长。一是聘请全国知名特教专家，如北师大的肖非教授，重庆师大张文京教授，南京特师大王辉教授来校定期指导、培训教师。二是加强全市特殊教育教师的培训，全年组织了三次全市特教教师的集中培训，全市特殊教育专业化迅速成长。如董鸣利、张诗等教师在2015年“常德市特殊教育教学比武与优秀班主任经验交流”活动中，荣获教学比武一等奖，易玲老师荣获“优秀班主任”称号。2015年“创声”杯湖南省特殊教育教学科研论文及教育教学案例大赛中，我校荣获一等奖的有49名，位居全省首位。

（三）丰富了办学层次

1、2015年新开办了学前教育（听障儿童康复教育新招学生7名、智障儿童学前教育新招学生25名），听障少年高中阶段教育（新招学生7名），我校与市汽车机电学校联合办学，开办了听障学生服装设计与制作的职业教育（新招学生7名）。目前学校已有学前教育、康复教育、九年义务教育、职业教育、高中阶段教育多个教育层次。

2、为最大限度的发挥学校社会效益与经济效益，我校实行“送教上门”服务，全年义务为近100名社区供养的智障青少年上门服务，受到了武陵区和鼎城区残联及社区当地党委政府的好评。

（四）教育教学效果明显、社会反响好

1、听障儿童康复教育效果好，2015年已有15名学生完全康复，顺利进入普通学校幼儿园或小学一年级就读（如，启聪康复班王梦雅、刘洋、徐清麟等现就读于东升小学）。

2、学校针对特殊儿童的特点大力开展智障儿童的个别化教学，个别化教学开展率达30％以上，在特殊教育行业处于很高水平，智障儿童康复效果明显提高。先后有长沙特校、张家界特校、西安特校、乌鲁木齐聋校、昆明聋校、广西特校、天津特校等来我校参观学习。特别是2015年全国特殊教育校长论坛在我校召开，使我校获得专家同行的认可，由全省走向全国。

3、在探索和摸索中开办了部分智障少年的职业教育，主要开办专业方向有：家政服务、陶艺制作、手工制作、花卉、农耕种植等专业。如学校教学场所的卫生一律在教师指导下由学生完成，学校学农基地疏菜部分自给，学生种植的花卉，制作陶艺、手工作品等在学校展示。

4、社会反响好，学生入学“0”拒绝，学生入学“0”学费，学生教育“0”歧视，缓解了家庭矛盾，实现了教育公平，提高了政府的公信力。家长都说：“感谢政府，感谢常德市特殊教育学校的老师”。国家教育部的领导看了我校后自豪地说：“要美国人来常德特校看看，我们中国是如何重视人权的。”

七、存在的主要问题

1、部门预算项目较多。原因是该预算软件开发时主要是针对行政事业单位设定，而学校的实际开支与行政事业单位不同，例如预算软件规定日常公用经费中的公务费（办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、日常维修费、其他）按5000元/人（是指老师数）核定，而学校是按学生数核定。预算软件要求我校的公务费只有50万左右，但我校实际按学生数应有200万左右，为适应软件我们只能把部分公务费人为的列为项目支出，而实际支出中不属于项目支出，所以在年终决算时项目支出为“0”。

2、政府采购预算变动较大。原因是物业管理费政府采购单项预算金额较实际单项采购金额下降了12％。

3、教师编制不够，根据《湖南省2014—2016特殊教育提升计划》，目前我校还缺编近90人。

4、部分教师出现心理问题，因特殊儿童的特殊性，特教教师抑郁心理得不到很好的调节，长期处于压抑、郁闷、忍耐、重复、单调的心理氛围之中，个别教师已表现出不良反应。

八、建议

1、严格落实《湖南省2014-2016特殊教育执行计划》精神，有计划有步骤的增加学校教师编制，确保教育教学正常开展，减轻教师工作压力。

2、增加教师培训与心理调试费，努力提高教师专业化水平和心理健康水平。

3、提高预算编制水平，由于我校规模正在扩大之中（例如，2016年秋季招生规模将突破400人，而年初预算是按333人预算的），所以我校追加的预算数比较大，降低了我校绩效考核的分数，能否年初预算时按预测规模数进行预算编制。

4、适当降低物业管理费的政府采购价。2015年学校按市财政局、市教育局有关文件精神标准（2500元/月/人）预算了物业管费政府采购价，在实际执行中，学校为缓解学校公用经费不足的矛盾，经公开招标实际执行时下调了12％，导致了绩效评价时扣分，因此建议市教育局，市财政局在我们预算时，就同意学校下调物业公司人员的工资标准。