2016年度常德市特殊教育学校整体支出绩效评价报告

为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《常德市人民政府办公室关于进一步加强预算绩效管理的通知》（常政办发【2016】33号）和《常德市财政局关于印发2017年市本级财政资金绩效管理目标任务的通知》（常财办发【2017】 19号）等文件精神，我校对2016年度整体支出进行了绩效评价，具体情况报告如下：

一、部门概况

（一）机构、人员构成

我校为市直独立财务核算的正科级事业单位，属市财政预算一级拨款单位。校园面积85亩，房屋建筑物面积31027平方米，校车1辆。

学校下设办公室、教导处、后勤处三个部门。截止2016年底学校全额拨款事业编制100人，在职教职工95人，学生363人。

（二）单位主要职责

1、市城区听障儿童和智障儿童的学前教育、义务教育；

2、全市听障少年高中阶段教育（含职业教育），全市智障少年的职业教育；

3、全市特殊教育业务指导、师资培训。

二、部门整体预算及执行、管理情况

（一）部门整体预算情况

2016年度市特校预算收入1707.78万元，其中：一般公共预算拨款 883.18 万元,上级补助收入 266.60 万元，非税收入拨款 3 万元，项目收入555万元。上年度结余资金59.68 万元。收入总计1767.46万元

2、部门预算支出

2016年度市特校预算支出 1767.46万元，其中：基本支出 1082.28万元，主要包括工资福利支出675.73 万元、一般商品和服务支出212.18 万元、对个人和家庭的补助194.37 万元；项目支出685.18万元，主要包括业务经费10 万元、维修费支出 5万元、教学教研专项经费 13.50 万元、学生活动经费13.50 万元、其他专项商品服务支出28.50元、特教教师培训经费（含教师心理调适费）30万元、职业教育20万元、学生伙食费40万元、特教校长论谈经费11万元、孤独症教育经费15万元、校车补助经费4万元、残疾人助学资金9万元、特殊补助5万元、语言康复经费4万元、校园建设及设备购置 476.68万元。

3、三公经费预算

2016年度市特校三公经费预算 27 万元，其中：公务接待费支出13 万元、因公出国（境）支出6万元、公务用车购置及运行维护费支出8万元（其中公务用车购置费0元）。

（二）部门预算执行情况

1、部门整体收入

2016年度市特校实际收入1757.40 万元，其中：一般公共预算拨款1351.11万元、上级补助收入406.29万元。上年度结余资金 59.68万元，收入合计 1817.08万元。

2、部门整体支出

2016年度市特校实际支出1763.60万元，其中：基本支出1320.14万元，主要包括工资福利支出868.97万元、一般商品和服务支出193.49 万元、对个人和家庭的补助 257.68 万元；项目支出443.46 万元，其中专项业务经费150万元、校园建设及设备购置 293.46 万元。

3、三公经费情况

2016年度市特校三公经费支出16.80万元，其中：公务接待费支出10.72万元、公务用车购置及运行维护费支出6.08 万元（其中公务用车购置费0元）。

4、预算与实际对比情况

上表反应，2016年整体支出较上年增幅较大，主要原因为：2016年在编教职工工薪酬水平提高，学生人数增加导致基本支出实际发生额较上年数增幅较大；项目支出较上年增加主要为学生活动、教师培训等活动和校园建设及设备购置增加形成。

2016年整体支出较预算减少3.86万元、减幅0.2％ 。其中：基本支出实际发生额较预算数增加237.86万元、增幅22％ ，主要增加原因为人员经费和一般商品和服务支出增加;项目支出实际发生额较预算数减少241.72 万元、减幅35％，主要减少原因为校园建设支出减少。

三公经费支出较预算减少10.20 万元，减幅38％ ，预算控制较好。其中：公务接待费减少2.28万元，减幅17％ ；因公出国（境）支出未发生支出；公务用车购置及维护费减少1.92万元，减幅24％ 。

（三）部门预算管理情况

1、预算编制方面

我校严格按程序召开由本校各部门参加的预算工作会议，收集各个部门年度所需公用经费和项目支出明细，经校长会讨论，计划财务部门编制，最后通过召开学校行政扩大会讨论确定。

2、基本支出控制方面

为加强财务管理，充分发挥大兴勤俭节约之风，提高财政资金使用效益，我校分别制定了《常德市特殊教育学校财务管理制度》、《常德市特殊教育学校财务管理内控制度》、《常德市特殊教育学校财务经费厉行节约管理制度》，对资产管理、财务报销程序及权限、政府采购管理、建设项目管理等方面做出了明确规定，形成了比较完善系统的内部管理控制体系，并基本得到有效执行。各项资金严格执行公务卡消费报账制度，基本由市财政支付局集中支付，基本做到了支出分项归类，核算清晰完整，账务处理及时规范。

3、项目支出控制方面

我校项目资金实现专款专用，基建款项严格按照市财政支付局的要求及工程形象进度拨付。在校园建设过程中，严格执行招投标及政府采购程序，并专门聘请了建筑、结构、水电等三个方面的专家全程进行监管。主要装饰材料由校长与市财政局、市教育局相关人员到生产厂家、建材市场，现场确定型号、价格，并严格按照样品标准进行验收。有效防止了施工单位以次充好，建设质量质次价高的情况。校园建设质量得到市财政局、市教育局相关人员一致好评。

4、三公经费控制方面

我校严格执行公务人员因公出国（境）制度，2016年没有人员出国（境）；规范管理校车，仅在送教上门、接送学生送医院、送学校或处理突发事情时使用，其他因公、出差开会均以私车代公车使用，校车维修、保养均在市财政局指定的地点进行，费用通过市财政局审核决算；在公务接待方面，一般接待均在学校食堂与师生一起就餐，特殊接待需要在外进行的，严格接待程序、陪餐人员、用餐标准等，做到勤俭节约，不铺张浪费。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

1、市城区听障儿童和智障儿童学前教育入学率达70％。

2、市城区听障儿童和智障儿童义务教育入学率达90％。

3、全市听障少年高中阶段（含职业教育）入学率达80％。

4、全市智障少年职业教育入学率达30％。

5、全市特殊教育教学业务指导中心，培养一支专业化程度较高的特殊教育师资队伍。

（二）年度部门绩效目标

1、增收学前阶段听障儿童9名，新增聋儿语训班1个。

2、新增义务阶段听障儿童和智障儿童共19人,新增班级2个,进一步解决市城区特殊孩子入学难问题，提高入学率。

3、新招高中阶段听障少年2人，全年保学。

4、培智教育职教班100%保学率。

5、组织全市特教师资开展教师个人专业成长规划培训、课题培训，举办全市特殊教育学校校长研讨会，组织全市4所特校共20多名教师分三期进行戏剧治疗课程培训、语言训练课程培训、脑瘫儿童康复训练培训，分别由本校5名教师主讲。

6、持续开展送教上门服务，计划派出送教教师24名，送教90多个课时。

7、进一步完善硬件配套，加强校园文化及功能室的建设，确保满足扩大办学规模的需求。

（三）年度部门绩效目标完成情况

2016年度我校招收新生30人，其中：学前教育9人、义务教育19人、高中教育2人。新增开设3班，其中：学前教育1个班、义务教育2个班。新增老师25人，年底学生人数达到363人，超出预期。所有来校报名且符合学校接收条件的学生均入学就读，基本实现了入学“零”拒绝。培智教育职教班保学率达到100%；派出25名老师送教上门，达到100课时；开展教师培训15次，参训人数60多人。根据实际需求添置了一批教学设施设备。2016年度绩效目标全面完成。

四、绩效评价工作情况

我校接到市财政局《关于部门整体支出绩效评价的通知》后，随即召开校长办公会，专题研究部署这项工作，成立专门的绩效评价工作小组。抽调办公室、教导处、后勤处的相关工作人员，实施了包括收集相关资料、各部门自查、认真核实财务会计记录、发放社会公众的满意度调查问卷等工作程序。

五、综合评价结果

根据《部门整体支出绩效目标评价体系》，我校的自评分为93分，整体支出绩效评价为“优”。

六、部门整体支出绩效情况

我校是政府投资建设的公益性教育事业单位，承担对市城区听障儿童和智障儿童进行学前教育、义务教育、高中阶段教育、职业教育的工作职能。我校整体支出所取得的效益主要体现在社会效益和服务对象及社会公众满意度方面。

1、学校继续秉持特殊儿童“零拒绝”，持之以恒实行全纳教育，强有力保障了我市残疾人受教育权利，帮助残疾人全面发展和更好融入社会，体现了教育的公平，提升了我市教育形象。

2、学校2016年扩大招生规模，新增学生30人，含学前和高中阶段学生，进一步提高我市残疾学生的入学率，进一步巩固我市特殊教育工作，进一步推进我市建设教育强市步伐。

3、发挥中心特校作用，组织开展全市特教师资培训工作，1月份组织开展个人专业成长规划；3月份举办了全市特殊教育校长研讨会，研讨学校发展方向，教师发展规划等；同月开展课题培训工作。下半年，举办了常德市第一届特殊教育康复骨干教师培训，分三期进行戏剧治疗课程培训、语言训练课程培训、脑瘫儿童康复训练培训，分别由我校5名教师主讲，将理论与课堂实际操作结合，参培教师都能在实际教学中进行操作、探讨，市区县4所特校共20多人参加培训。

4、提升我市特殊教育品牌形象，4月中旬，湖南省第四届特殊教育学校校长论坛在我校成功举办，这次论坛共有来自全省特校校长及教师140余人参加，活动主要分为参观学校、分享我校“十三五”发展规划、分组交流、专家点评、专家讲座等五个环节。论坛有效帮助了参会人员结合学校实际，制定学校发展规划和改进学校管理中存在的问题和困惑，对推进全省特殊教育“十三五”期间的发展具有重要的意义。5月份，张家界桑植县特殊教育学校2名教师到我校跟班学习个别化教育教学评估、教学，班级管理等。6月下旬，长沙特校41人赴我校开展“教学信息技术与课堂深度融合”主题教研交流活动，我校推出了4堂精彩的展示课，深受长沙特校领导与老师的好评。11月25日，益阳特校30余名教师赴我校参观，交流学习班主任管理经验。我校石玉珍、易玲老师代表两部门班主任进行交流、发言，深受来宾欢迎。12月份，河南信阳、永州蓝山教育局、特校到我校考察交流。以上活动的开展，进一步增进我市特殊教育的办学影响、提升我校的品牌形象。

5、坚持做好“送教上门”服务，全年为武陵区阳光家园特殊人群义务送教40余次，送教课时80多小时，参与送教老师30多人。为提高送教质量，我校将该项工作提上重要议事日程，纳入常规工作，形成常态。该项工作受到了武陵区和鼎城区残联及社区当地党委政府的好评。

6、我校积极推行阳光招生、人性化办学，学生入学“0”拒绝，学生就读“0”学费，学生教育“0”歧视，还通过社会募捐、帮扶等方式解决贫困家庭的实际困难，通过政协提案争取解决陪读家长住宿问题，为陪读家长提供搭餐服务等，这些做法深得人心，取得较好的社会反响，在随机调查的30位学生家长和老师，满意度为96.15%。

七、存在的主要问题

1、教师编制不够，根据《湖南省2014—2016特殊教育提升计划》师资配备规定，按照我校现有学生数量，目前还缺编102个。

2、陪读家庭困难，周转房数量不够，我校现有80多名陪读家长，其中90%为农村家庭，整体收入偏低，在校外租房生活每月近1000元，经济负担重，目前只有一栋周转房（76套房间）供外省老师住宿，随着学校办学规模的扩大，周转房数量严重不足，陪读家长住宿问题得不到解决。

3、部分教师出现心理问题，主要是面对特殊的教育对象以及个人问题未得到解决造成的双重压力，因特殊儿童的特殊性，特教教师抑郁心理得不到很好的调节，长期处于压抑、郁闷、忍耐、重复、单调的心理氛围之中。

八、建议

1、积极争取编制，减轻教师工作压力，满足学校办学需求。

2、在学校西边预留地修建150套周转房，并与职业培训大楼同时立项，现有75套给陪读家长住宿。

3、提高教师心理调适费标准（每名教师5000元/年），形成常态，减缓特殊教育教师心理压力，促进师资队伍健康、阳光成长。

附件1：常德市特殊教育学校2016年部门整体支出绩效评价指标表

附件2：部门整体支出绩效评价基础数据表

                                                                     常德市特殊教育学校                                                    

                                                                        2017年8月4日